宜春市经都学校2022年度部门决算
宜春市经都学校2022年度部门决算
目 录
第一部分 宜春市经都学校部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 宜春市经都学校2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 宜春市经都学校2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 宜春市经都学校部门概况
一、主要职能
（1）全面贯彻执行党和国家有关教育的方针、政策和法律、法规，拟定本校教育工作的管理办法，并监督执行。
（2）制定本校教育事业的发展规划、计划，确立全校教育事业的发展的重点、规模、速度和步骤，并指导协调、贯彻实施。
（3）规划、指导、协调学校德育工作、体育卫生与艺术教育工作，指导组织学校开展青少年科普活动、文体活动，保护青少年健康成长。
（4）管理和分配学校的教育经费，指导编制并负责汇总上报本校教育经费年度预决算。
（5）制定、实施教育建设政策、规划和计划，统筹本校布局调整；会同有关部门筹措教育经费，积极创造条件改善办学条件。
（6）综合管理本校中小学教育等工作；协调指导各部门、村小有关教育教学工作。
（7）指导全校教育体制、教育内容、教学方法的改革。负责督促落实各年级教育教学计划、教学大纲要求，领导组织教学研究、改革教学手段和方法，交流教育信息、推广教育教学经验、提高教育教学水平和质量。
（8）承办宜春市开发区管委会、上级教育主管部门交办的其他工作。
（9）当年取得的主要事业成效：本年度，学校重点项目顺利推进：经都学校本部新建教学楼设备采购和基础设施工程；经都学校本部、枫林小学、江丰小学、金园小学完成了校园、设备维修（维护）改造。
二、部门基本情况
（1）机构人员情况。
宜春市经都学校编制共477个,现有在编教师人数342人。
（2）机构人员当年变动情况及原因。
本单位2021年末在编人数为247人，2022年末在编人数为342人（2022年退休2人，调出3人，新考入100人）。
第二部分 宜春市经都学校2022年度部门决算表
第三部分 宜春市经都学校2022年度决算情况说明
一、收入决算情况说明
本单位2022年度收入总计4639.2107万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加217.6425万元，增加4.92%，增加原因：2022年有增加教师，2022年有新增省考教师84人，校园直招14人。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入4639.2107万元，占100%。
二、支出决算情况说明
本单位2022年度支出总计4639.2107万元，其中本年支出合计4639.2107万元，较2021年增加217.6425万元，增加4.92%。
本年支出的具体构成为：基本支出4639.2107万元，占100%；项目支出0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本单位2022年度财政拨款支出年初预算数为3727.5277万元，决算数为4639.2107万元，完成年初预算的135.35%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出为4639.2107万元，其中：
（1）工资福利支出3935.6207万元，较2021年增加1020.9891万元，增加35.03%，主要原因是：教师增加和发放专项绩效工资。
（2）商品和服务支出551.37万元，较2021年增加5.1649万元，增长0.9%，主要原因是：学生增加。
（3）对个人和家庭补助支出3.72万元，较2021年减少9.0484万元，减少70.86%，主要减少原因是：2021年有退休教师职业年金。
（4）资本性支出148.5万元，较2021年减少799.4631万元，减少84.33%，主要原因是：2021年有新校区装修和设备采购，2022年只有部分设备采购及校园维修改造。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本单位2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为0.5万元，决算数为0万元。较2021年增加0万元，增加0%。其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元。主要原因是：年初没安排因公出国（境）支出费用。
（二）公务接待支出年初预算数为0.5万元，决算数为0万元。主要原因是：学校是中心城区，没有公务接待人员。
（三）公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，决算数为0万元。主要原因是：年初没安排公务用车购置及运行维护费用。
六、机关运行经费支出情况说明
本单位是事业单位，无机关运行经费支出。
七、政府采购支出情况说明
本单位2022年度政采购支出总额148.5万元，政府采购货物支出148.5万元，政府采购工程支出148.5万元。授予中小企业合同金额148.5万元，占政府采购支出总额的100%。
八、国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，单位共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。
2022年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体：无。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我学校组织对纳入2022年度部门整体预算全面开展绩效自评，涉及到部门整体预算总额3727.5277万元,占一般公共预算支出总额的100%；
组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3727.5277万元。从评价情况来看，通过进一步收集运行的有关数据和资料，开展实地核查、重点抽查和调查问卷等方式，经过整理、汇总、分析和计算，重新设定评价指标和评分标准并逐项进行评价打分，汇总评价总得分87.29分，评价等级为“良”。
（二）决算中部门整体绩效自评情况。
1、部门整体绩效
（1）整体绩效目标情况：包括总体目标和阶段性目标。
总体目标：2022年，学校将全面贯彻落实党的教育方针，弘扬和践行“诚如春风，勤以化雨”的教育思想，紧紧围绕学校发展战略目标，上下一心，全面推进课程和课堂改革，教育教学质量、家长满意度和社会声誉大幅提升。
阶段性目标：一是管理和分配学校的教育经费，指导编制并负责汇总上报本校教育经费年度预决算。二是制定、实施教育建设政策、规划和计划，统筹本校布局调整；会同有关部门筹措教育经费，积极创造条件改善办学条件。三是指导全校教育体制、教育内容、教学方法的改革。负责督促落实各年级教育教学计划、教学大纲要求，领导组织教学研究、改革教学手段和方法，交流教育信息、推广教育教学经验、提高教育教学水平和质量。
（2）部门整体支出绩效评价实施情况:通过财政重点绩效评价，对该学校整体运行情况、预算安排与产出、效益的匹配情况以及该学校整体绩效目标实现情况进行深入分析、总结经验、反映问题，提出改进该学校整体管理、评价结果应用等意见建议。评价原则：贯彻科学规范原则、公正公开原则、相关性原则。评价方法：主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法等。
（3）部门整体支出绩效中存在问题及改进措施
- 预算与实际支出存在差异
没有将项目支出纳入年初预算的编制中。
- 固定资产核算不规范
固定资产核算没有根据《政府会计准则——基本准则》（中华人民共和国财政部令第78号）和《政府会计准则第3号——固定资产》计提固定资产折旧。
改进的方向和具体措施如下：
- 建议严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；将本单位的预算编细、编实，做到年度决算数与年初预算数基本一致，提高预算编制的合理性和准确性。
- 深刻领会《政府会计制度》内涵，熟练掌握账务处理原则，严格按照政府会计准则要求补提固定资产的折旧。
- 提高对绩效评价的认知，加强绩效管理工作队伍建设，提升业务素质；建议由学校办公室牵头组织开展绩效评价工作业务培训，培训范围涵盖各业务部门，促进绩效管理专业知识的学习，提高绩效管理业务工作能力。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。
二、运行经费支出：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）履行行政管理职能，维持机关日常运转所必须开支的费用，包括基本支出和项目支出。基本支出包括用于工资、津贴及奖金等的人员经费，具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（护）费、培训费、招待费、工会经费、福利费等的公用经费
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
六、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
